会计电算化模拟实验

会计电算化模拟实验

3、启用 “总账”系统。启用日期为2011-11-01。

（三）定义各项基础档案

可通过企业应用平台中的“设置”“基础档案”“机构人员”，来增设下列档案。

1、定义部门档案：（基础档案机构人员部门档案）

部门编码 部门名称 1 101 102 103 104 105 2 3 4 5 501 502

2、定义人员档案：（基础档案机构人员人员档案） 部门成立日期 2011年11月1日 生产部 基本生产车间 2011年11月1日 辅助生产车间 2011年11月1日 技术部 质检部 采购部 财务部 销售部 办公室 行政部 劳动人事部 后勤保障部 2011年11月1日 2011年11月1日 2011年11月1日 2011年11月1日 2011年11月1日 2011年11月1日 2011年11月1日 2011年11月1日 2011年11月1日 部门名称 人员 人性员别 生效日期 业务业务

编码 类别 或费用部门 员 105 采购部 采购10501 张力 肖10502 105 红 部 王10503 芳105 部 芳 采购2 财务×20001 × 部 20002 王好 2 财务部 财务2 李20003 眉部 宇 李30001 彩3 部 娟 张3 销售30002 磊 销售在职人员 在职人员 在职人员 在职人员 在职人员 在职人员 在职人员 在职采男 2011-11-01 购是 部 采男 2011-11-01 购是 部 采女 2011-11-01 购是 部 财 2011-11-01 务是 部 财女 2011-11-01 务是 部 财女 2011-11-01 务是 部 销女 2011-11-01 售是 部 销男 2011-11-01 售是

人部 部 员 在销销售启职男 2011-11-01 售是 30003 3 程 人部 部 员 在销销售杨职30004 帆 人男 2011-11-01 售是 3 部 部 员

3、定义客户分类：（基础档案客商信息客户分类）

分类编码 01 02

4、定义客户档案：（基础档案客商信息客户档案） 客户编码 0001 0002 0003 客户简称 洁 北安安批发 华 南通利批发 达 所属所属地分管部专管业分类 区 门 务员 分类名称 批发 零售 上海舒批发

0004 0005 0006 注意：

北京双批发 合 天海大批发 海 武汉双批发 赢  当客户的基本信息编辑完成并保存后，方可使用银行的编辑功能，来编辑此客户的银行信息。

5、定义供应商分类：（基础档案客商信息供应商分类）

分类编码 分类名称 应商 02 成品供应商 03

6、定义供应商档案：（基础档案客商信息供应商档案） 供应商供应商所属分分管部编码 01 原料供其他 专管业务员 简称 类 门

YHWH THYY THWY THLH QDXJ THRL

威海文原料供 辉 业 源 花 捷 类 应商 天海盐原料供 应商 天海万原料供 应商 天海莲原料供 应商 青岛希原料供 应商 天海肉原料供 应商 7、定义结算方式：（基础档案收付结算结算方式）

编码 1 2 201 202 3

名称 现金结算 支票结算 现金支票 转账支票 其他 票据管理 否 否 是 是 否

二、 总账初始设置

目的与要求:

掌握企业在进行财务日常业务处理时，如何进行基本的日常财务核算、查询和期末处理。

（一） 基础档案设置

1、进入设置页签：

（1） 在“基础档案—>财务—>外币设置”菜单中设置

外币：“日元”；JP，

（2） 在“基础档案—>会计科目”菜单中增加或修改会

计科目： 会计科目 应收票据 应收账款 部门 个人 预付账款 库存商品 辅助核算 客户往来 客户往来 部门往来 个人往来 供应商往来 项目核算 会计科目 应付票据 应付账款 生产成本 本 直接材料 项目核算 直接人工 项目核算 制造费用 项目核算 辅助生产成 本 财产保险费 辅助核算 供应商往来 供应商往来 其他应收款 基本生产成项目核算

主营业务收项目核算 入 主营业务成项目核算 本 说明：

制造费用 部门核算  在“基础档案—>财务—>会计科目—>编辑—>指定科目”菜单中设置

① “1001”为“现金总账科目”； ② “1002”为“银行存款总账科目”；

③ “1001”、“10020101”、“10020102”、“10020103”“10020201””1012”为现金流量科目

 在“基础档案—>财务—>会计科目—>编辑—>成批复制”菜单中将“库存商品”科目下的明细科目及数量金额辅助核算复制到“主营业务收入”“主营业务成本”科目下。

2、凭证类别（基础档案财务凭证类别）

凭证类别 类型 收款凭证 借方必有 付款凭证 贷方必有 科目 1001,1002 1001,1002

转账凭证 凭证必无

3、项目目录

1001,1002 增加会计科目500101、50010101、50010102、50010103 在“基础档案—>财务—>项目目录”菜单中设置项目目录如下：

（1）增加项目大类（点击增加按钮）：大类名称：“生产成本”，选择“普通项目”，项目结构为默认值。

（2）选择核算科目：500101、50010101、50010102、50010103并点击“确认”按钮，

（3）项目分类：1 自行生产项目

（4）项目目录(在维护中录入)： 101 牛肉香精 自行生产项目

102 鸡肉香精 自行生产项目

103 猪肉香精 自行生产项目

（5）是否结算：否

（二）总账设置

进入业务页签： 1、选项中的参数修改：

①在“总账—>设置—>选项—>凭证”页签中选中“制

单序时控制”、“可以使用应收应付受控科目”、“凭证编号方式-系统编号”参数。

②在“总账—>设置—>选项—>权限” 页签中选中“出纳凭证必须经由出纳签字”。

③“账簿”“凭证打印”“预算控制”“会计日历”“其他”页签均按系统默认值。

2、在“总账—>设置—>期初余额”菜单中录入总账会计科目及辅助核算的期初余额 注：

期余额录入时，白色的界面直接录入会计科目的数据；灰色的界面不需录入会计科目数据，是自动计算的；淡黄色的界面需双击录入相应辅助核算会计科目的明细余额。余额录入完成后，请试算平衡。

三、 总账日常操作

（一）填制凭证：“财务会计—>总账—>凭证—>填制凭证” （二）出纳签字：出纳签字

（三）审核凭证：对上述所有凭证进行审核。 （四）记账：将上述所有凭证进行记账操作。

四、 总账查询操作

查询下列账簿:

④ 现金日记账、银行日记账（人民币、外币） ⑤ 总账、余额表、明细账、序时账、多栏账

⑥ 辅助账（客户往来、供应商往来、个人往来、部门、项目）

五、 总账期末操作

（一）自动转账：

1、用自动结转销售成本方法生成如下凭证：（结转销售成本，转账生成凭证，再把该凭证审核、记账） 结转成本。

2、期间损益：2011年11月30日，期间损益结转（期间损益定义，转账生成凭证，再把该凭证审核、记账） （二）对账 （三）月末结账

六、 编制报表

根据总账资料生成“资产负债表”及“利润表”。 “资产负债表”表中的本年利润取自“利润表”中的净利润。