一级廉政风险点及防控措施汇总表

单位：裕民县财政局 填报时间：2012年6月5日

风序责任 险 号 主体 类别 对农业开发项目制度监农业综合督检查不业务够，可能导流程致制度不能风险 得到有效落实，不能充分发挥出应有的作用。 1、认真落实党风廉政责任制，负责组织实施开发办的党风廉项目单位擅自虚政、反腐败、纠风等各项工作增，虚报项目工程任务；2、加强监督检查，切量；擅自改变原有实抓好开发办干部职工的廉政设计、超标准、增教育，确保所属干部“廉洁、加工程项目、骗取干净、干事、务实”；3、健全项目资金。 和完善开发办廉政管理监督机制，抓好各项制度的落实，从源头上预防和治理腐败。 廉政 风险点 廉政风险表现 防控措施 1 开发办公室 1、规避政府1、该公开招投标的1、严格履行政府采购审批制集中采购 未核准招投标 度和资金支付制度，加强监督政府2 采购办 业务流程风险 2、有可能出2、分散采购随意性管理，依法依纪办事，廉洁奉现把关不大 公，不利用职务之便谋取私利，严，审查不3、未按合同及时拨坚决杜绝吃拿卡要的情况发细的现象 付资金 生；2、切实为百姓办事，转变工作作风，提高工作效率，自觉降低和消除工作中的廉政风险。 1、单位上报业务预算资料不流程实； 风险 2、业务部门审查不严。 1、资金审核业务拨付环节管1、加强审核拨付环节的管理认真核对资金项目资金性质资1、加强制度建设，规范津补贴制度；2、加大直接支付力度。 3 预算股 吃空额，虚报项目套取财政资金。 4 国库股 流程理不严，2、资金拨付不到位。 金用途和预算拨款核对确保一风险 银行帐户管理不严。 1、用款单位提供资料是否真实、合法； 完善财政资金拨付流程，多环2、用款单位是否超节进行层层审核把关。 计划用款。 致。2、加强预算单位银行帐户清理和监管。 国库5 支付业务财政资金直流程接、授权支中心 风险 付审核 行政事业6 资产管理股 1、资产处置1、私自作价出售、1、严格执行《中华人民共和业务单位提交的出租国有资产，导国拍卖法》、《行政单位国有资流程报告或请示致随意定价，出让产管理暂行办法》。2、二是实风险 不照有关规底价不评估； 行政务公开，在政务公开栏中，定和程序进2、暗箱操作，出让公开资产处置办事程序，并根行批复； 信息不公开；私下据法律法规进一步细化程序；2、有可能出协商，成交价格不3、产权转让必须经有资质、现把关不竞争。 严，审查不细，材料准备不充分等现象 1、严格按照项目资金的财务管理有关规定、实行国库集中支付制度，规范专项资金的拨付、管理、使用和事前、事中、事后监督。廉洁奉公、依法依规办事、坚决杜绝“吃、拿、卡、要”的不良行为； 2、定期或不定期深入工程项目现场及对财务核算进行检查，确保工程项目资金按规定专款专用；3、项目工程的更改、增减必须按规定程序和要求报经有关部门审批，不能擅自更改增减工程项目及投资规模； 4、严格按有关规定、承 信誉好的评估机构评估；4、资产处置资金全部缴入资产处置专户，按审批程序办理拨付。 1、项目单位提交的资料、报告或请示不照有关规定和程项目单位擅自虚序进行审增，虚报项目工程批； 量；擅自改变原有经济7 建设股 业务流程风险 2、有可能出设计、超标准、增现把关不加工程项目、骗取严、审查不项目资金。 细、资料欠全面或不够规范等现象。 担财政性投资项目的工程概、预、结算的评审工作。 不认真审核，对符合规定的予以办理或对不符合规定的不予办理。办理资金审报手续是否完善，资料是否齐全 严格按专项资金管理有关规定进行认真审核，做到依规办理。坚决杜绝吃拿卡要现象，建立健全专项资金管理办法，提高资金监督力度。 8 教科文股 业务1、申报环节 流程2、项目申报风险 的真实性 不认真审核，对符1、完善管理制度和办法，加合规定的予以办理强支农资金监管。 或对不符合规定的2、创新管理方式，提升管理不予办理。办理资能力。 金审报手续是否完3、做好做实基础管理工作，规善，资料是否齐全 范支农项目资金监管机制 1、对领取财1、非税收入征收单1、严格遵守非税收入资金管理政票据的单位少缴或多收、乱规定，依法依规办事，廉洁自位提交领收非税收入现象的律，坚决杜绝“吃拿卡要”的用、核销、监督。 情况。2、严格认真管理好非税9 农财股 业务1、申报环节 流程2、项目申报风险 的真实性 业务流程风险 销毁的申请2、非税收入用款单收入资金。工作踏实勤奋，工和上级有关位提交的报告或请作效率高，加强自身党性修养，财政票据管示和上级有关资金自觉抵制廉政风险。3、严格遵理的规定是管理规定不相符，守财政票据管理办法，依法依 10 综合股 否相符合。 有可能出现把关不规办事，廉洁自律，坚决杜绝2、对非税收严，审核不细，材“吃拿卡要”的情况。4、严格入资金支出料不齐全不完备等认真管理好财政票据。把好关，的单位提交现象。 审核细，以票管收，从源头杜的报告或请3、领取财政票据的绝非税收入的流失，工作效率示和上级有单位是否专人专库高，加强自身党性修养，自觉关资金管理安全管理、规范填抵制廉政风险。 的规定是否写、严格区分票种相符合。 的监督。 4、办理领用、发放、核销、销毁的申请有可能出现把关不严，审核不细，材料不齐全不完备等现象。 1、申报材料虚假，1、严格按照《中小企业贷款贴虚拟金融机构贷款息专项资金管理办法》进行审合同，无相关部门核，依法依规办事，廉洁自律，出示的证明。2、企自觉抵制廉政风险。2、严格按业不按照有关专项照企业专项资金的使用办法审资金的使用规定，核、拨付企业专项资金，依法欺骗、套取财政资依规办事，廉洁自律，自觉抵有可能出现把关不严，审查不细，材料准备不充分等现象。 11 企业股 业务流程风险 金 制廉政风险。 注：责任主体一般涉及单位、科室和岗位三个层面，请填写具体的责任主体名称；

等级包括一、二、三级或高（A）、中（B）、低（C）三个级别。

二级廉政风险点及防控措施汇总表

风序责任 险 廉政 风险点 廉政风险表现 防控措施 单位：裕民县财政局 填报时间：2012年6月5日

号 主体 类别 廉政责任制监督检查岗位落实不到位、人事任免和后备干部推荐工作不民主，可能出现失职和不廉洁行为。 廉政责任制监督检查落实不到位、人事任免和后备干部推荐工作不民主，可能出现失职和不廉洁行为 1 书记 职责风险 党支部全面工作 岗位2 局长 职责风险 岗位职责风险 岗位职责风险 财政局全面工作 由于岗位特殊，容易造成个人主义，致使民主贯彻不到位。 实行民主集中制、重要事项均交由党组讨论决定 3 农发办主任 农发项目工监管不到位，工程质程质量监控 量不合格 1、业主单位加强监管2、聘请专业监理公司加强质量控制3、聘请农民质量监督员加强监督 1、明确专人审核2、实行公示制3、加强对补贴资金的发放到位情况的检查 4 乡财局局长 财政补贴农资金发放不及时、不民资金 到位。 1、提交申请资料不符合规定业务而受理； 5 会计股 流程2、有可能出风险 现把关不严，申请资料不真实完整现象。 1、预算执行 2、预算编制、审核、安排预算建1、对提供申请资料的完整性进行审查，依规办事，决定是否受1、申请人提供虚假证理；2、加强对申请资料的真实件资料； 性进行查验核对，强化对申报资2、因资料把关不严造料的证件的原件与复印件核对，成发放证件。 不走人情关，严把发证环节；3、对申请审批资料及时归档管理，接受监管部门的监督。 6 预算股股长 岗位职责风险 预算编制、审核、安排预算建议可能不科学，不符合相关政策。 1、加强工作流程规范管理 2、严格按照预算编制程序和职责审定3、健全责任分开、协同配合、逐级把关、层层审核的工议是否科学、完整符合相关政策。 作机制，提高预算编制科学性、准确性 7 国库股股长 岗位职责风险 1、国库资金拨付 2、银行帐户管理 1、明确专人加强财政资金审核2、准确无误开据拨款书3、严格资金拨付不到位。 预算单位银行帐户开户审批和变更5、加强预算单位银行帐户清理和监管 1、设置资金出纳、资金会计、国库支岗位职责8 付中心国库支付中资金支付管理和审核心资金支付 不严 资金审核三个岗位管理和审核资金支付2、对资金支付实行银行印鉴双岗管理 负责人 风险 社保资金发岗位放环节（申职责报、审核、风险 复核、发放、检查） 岗位农业专项资职责金管理、拨风险 付 9 社保股股长 社保资金申报、审核、1、逐级审查2、加强财政专户的复核、发放不规范 核算管理 10 农业股股长 农业专项资金管理、1、加强项目验收管理2、严把报拨付程序不符合规定 帐材料审核关； 11 经建股股长 岗位职责风险 经建专项资经建专项资金拨付程金拨付程序 序不符合规定 建立健全内部控制制度和约束机制 12 教科文股股长 岗位职责风险 农村义务教育经费保障机制专项资金 1、财政直接支付2、确保专款专用 专项资金挪用 行政事13 业资产管理股股长 岗位国有资产管职责理中涉及违风险 规处置 国有资产流失 严格按规定程序处置，在资产处置过程中，必须有纪检监察、审计部门参与监督整个过程 注：责任主体一般涉及单位、科室和岗位三个层面，请填写具体的责任主体名称；

等级包括一、二、三级或高（A）、中（B）、低（C）三个级别。

三级廉政风险点及防控措施汇总表

单位：裕民县财政局 填报时间：2012年6月5日

风序责任 险 廉政 风险点 廉政风险表现 防控措施 号 主体 类别 岗位职责风险 1、购票单位手续规范、齐全非税收入票据购领核销 2、执收单位报送“票款同行”月报，防止执收单位开票不交款风险 1、设置资金出纳、资金会计、国库支付中资金支付管理和审资金审核三个岗位管理和审心资金支付 核不严 核资金支付2、对资金支付实行银行印鉴双岗管理 1 综合股股长 手续不全购领票据 国库支岗位职责2 付中心负责人 风险 3 会计股股长 岗位职责风险 会计从业人员继续教育 手续不全发放证件 1、加强从业人员培训、继续教育2、做好会计证年检工作 注：责任主体一般涉及单位、科室和岗位三个层面，请填写具体的责任主体名称；

等级包括一、二、三级或高（A）、中（B）、低（C）三个级别。