分 析
报
告
1
分析框架
1.资产业务分析 2.负债业务分析
3.我国民营银行和其它类银行对比 4. 我国银行和外国银行表外业务对比 5，我国银行的资产质量状况
2
分析报告
一、 资产业务分析
1. 资产运用 图一：招商银行
招商银行资产运用类别占比10%10%25%55%贷款和垫款投资现金、贵金属及存放中央银行款项其它 图二：郑州银行
郑州银行资产运用类别占比17%28%11%44%发放贷款投资现金及存放中央银行款项其它 图三：中国工商银行
3
中国工商银行资产运用类别占比11%14%53%22%贷款及垫款54%投资现金及存放中央银行款项其它 通过上面三个饼图我们可以看出，三家银行的资产大部分都被用来发放贷款和垫款，其中招商银行占比最高达到了55%，其次，为中国工商银行占比53%，郑州银行略低，占比为28%。但就投资来说郑州银行的占比却是最高的达到了44%，而招商银行和工商银行则偏低，分别为25%和22%。结合下面三家银行吸收存款利率的不同，我们也可以大致推测出导致这种差别的原因。
招商银行和工商银行他们作为大型商业银行和股份制银行与郑州银行这种城市银行相比，其规模更大、信誉更高受市场的接受度也比较高，因此，他们再吸收存款时比城市银行和农村信用社更容易。而像郑州银行这样的城市银行为了吸收到更多的存款就必须提高存款利率，在贷款利率相同的条件下，这就意味着郑州银行的利差会缩小，为了保证银行本身一定的利润，他们将吸收来的存款更多的用于收益率更高的债劵、基金等证劵产品。
就三家的现金和存放中央银行的款项而言，三家银行的占比都差
4
不多，其中即体现了国家存款准备金政策的作用，也包含了企业保持流动性、安全性和收益性相统一的要求。
2. 银行贷款
表一：郑州银行贷款构成
表二：招商银行贷款构成
表三：中国工商银行贷款构成
5
从上面的表格我们可以看出，三家银行的贷款中公司类贷款占了绝大多数比重，票据贴现一般所占份额较小（不超过3%）,个人贷款中工商银行所占比重较高达到了33%，体现了其业务在这方面的侧重，而招商银行对小微贷款占有一定的比例，郑州银行和工商银行则没有显示，体现了招商银行在支持小微企业的发展方面给予了更多的重视，也表明了我们国家不同类银行的业务关注点不同。 二、 负债业务分析
表四：三家银行的负债构成
银行负债表20000000180000001600000014000000120000001000000080000006000000400000020000000客户存款同业和其它金融机构存拆放款项应付债券向中央银行借款19021171金额3932874893115318421252951招商银行39328748931153184212529511815045413016352255工商银行19021171181504541301635225524540160145257511092郑州银行24540125751601451092银行客户存款同业和其它金融机构存拆放款项应付债券向中央银行借款 从以上的数据中我们可以看出，客户存款在几家银行的负债中占了绝对的优势地位，其次是同业和其它金融机构存拆放款项，而应付
6
债券和向中央银行借款在几家银行的负债中所占的比重都比较低。
三、 我国民营银行和其它类银行对比
表5：浙江网商银行负债构成
项目 2017年6月末 金额（千元） 客戶存款 803，067，535 同業及其他金融機構存放及 拆入款項 以公允價值計量且其變動計入 當期損益的金融負債 发行债券 168,145,972 其他 34,086,154 2.49 12.30 114,595,250 28,555,763 2.22 8.90 3,151,701 0.23 13,875,609 1.08 359,024,730 26.25 58.73 占比％ 2016年12月末 金额（千元） 736，243，698 394,108,821 30.61 57.19 占比％ 7
负债合计 1,367,476,092 100.00 1,287,379,141 100.00 通过表三和表四我们可以看出民营银行——浙江网商银行的客户存款在其负债中的比重明显低于我国其它类型客户存款在银行负债中的比重，而民营银行——浙江网商银行的负债中发行债券相较我国其它银行则比较高。
四、 我国银行和外国银行表外业务对比
花旗银行表外业务包括结算业务，租赁业务，信用卡业务，保险业务，银行卡业务等一系列业务，打开花旗银行的官网和我国银行的官网就能发现一个明显的区别，外国银行的官网上更多的介绍的是各种各类的银行卡等表外业务。花旗银行的报表由于无法下载，在这里不在显示。
8
通过对比分析可以发现，花旗银行的表外业务收入在其营业收入中占最大比重，而我国银行则是存贷款业务为主，花旗银行的各种金融创新工具和衍生产品比较多，而我国则由于利率市场化改革刚刚完成，金融工具和金融产品还比较少，随着，银行存贷利差的缩小，我想我国银行的金融产品也会不断丰富。 五、 我国银行的资产质量状况
下面三张表格分别是招商银行、中国工商银行和郑州银行的资产质量指标，其中，不良贷款率、均符合《巴塞尔协议》不高于5%的指标，拨备覆盖率和贷款拨备率中国工商银行低于《巴塞尔协议》2.5%和150%的标准，其它两家银行都符合标准。就资本充足率而言三家银行都符合条件，其中中国工商银行最高达到了14.46%，由此可见银
9
行规模和信誉对银行的各项资产质量指标有一定的影响。
10
因篇幅问题不能全部显示，请点此查看更多更全内容