2021年基金从业资格考试《基金法律法规、职业道德与业务规范》考试试卷1258

律法规、职业道德与业务规范》

课程试卷（含答案）

__________学年第___学期 考试类型：（闭卷）考试 考试时间： 90 分钟 年级专业_____________ 学号_____________ 姓名_____________

1、单选题（58分，每题1分）

1. 基金份额持有人自行召集持有会时，应至少提前（ ）日公告持有会的召开时间、会议形式、审议事项、表决方式等事项。 A． 45 B． 30 C． 10 D． 15 答案：B

解析：根据《证券投资基金法》，当代表基金份额10%以上的基金份额持有人就同一事项要求召开持有会，而管理人和托管人都不召集的时候，代表基金份额10%以上的持有人有权自行召集。此时，该

类持有人应至少提前30日公告持有会的召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项。

2. 下列关于金融资产的叙述，错误的是（ ）。 A． 金融资产是代表未来收益或资产合法要求权的凭证 B． 未标示明确的价值

C． 表明了交易双方的所有权关系和债权关系 D． 一般分为债券类金融资产和股权类金融资产两类 答案：B

解析：在金融市场上，资金的供给者通过投资金融工具获得各种类型的金融资产。金融资产是代表未来收益或资产合法要求权的凭证，标示了明确的价值，表明了交易双方的所有权关系和债权关系。金融资产一般分为债券类金融资产和股权类金融资产两类。

3. 中国基金销售机构开始呈现出根据客户需求，创新和销售多样化产品的特点，这属于基金销售的（ ）。 A． 促销策略 B． 产品策略 C． 价格策略 D． 渠道策略 答案：B

解析：在产品策略方面，中国基金销售机构开始呈现出根据客户需求，创新和销售多样化产品的特点。当前，我国的开放式基金已经构建起

了一条包括货币市场基金、债券基金、混合基金、股票基金等在内的风险从低到高的产品线，以满足不同风险偏好客户的需求。

4. 在内部控制的投资管理业务控制中，不属于研究业务控制内容的是（ ）。

A． 研究工作应保持、客观

B． 建立严密的研究工作业务流程，形成科学、有效的研究方法 C． 建立研究与投资的业务交流制度，保持通畅的交流渠道 D． 严格制定信息系统的管理制度 答案：D

解析：研究业务控制的主要内容有：①研究工作应保持、客观；②建立严密的研究工作业务流程，形成科学、有效的研究方法；③建立投资对象备选库制度，研究部门根据基金契约要求，在充分研究的基础上建立和维护备选库；④建立研究与投资的业务交流制度，保持通畅的交流渠道；⑤建立研究报告质量评价体系。 5. 基金公司风险管理的主要环节不包括（ ）。 A． 风险识别 B． 风险评估 C． 风险规避 D． 风险报告 答案：C

解析：风险识别、风险评估、风险应对、风险报告和监控、风险管理体系的评价是风险管理中的主要环节。每一环节应当相互关联，相互影响，循环互动，并依据内部环境、市场环境、法规环境等内外部因素的变化及时更新完善。

6. 关于道德的说法中，正确的是（ ）。 A． 纵观历史，人类道德几乎没有发生变化

B． 道德与经济发展无关，所谓道德观念总是抽象的 C． 道德是处理人与人之间、人与社会之间关系的行为规范 D． 职业道德属于基本道德规范 答案：C

解析：A项，没有永恒不变的道德，道德总是随着社会经济的发展而不断地改变着；B项，道德是由一定的社会经济基础决定的，是一定社会关系的反映，道德观念总是具体的；D项，职业道德是基本道德规范在特定领域的具体表现，属于特定道德规范。

7. 基金管理人的股东、实际控制人可以有下列哪项行为？（ ） A． 虚假出资

B． 经股东会或者董事会决议，干预基金管理人的基金经营活动 C． 要求基金管理人利用基金财产为他人牟取利益 D． 抽逃出资 答案：B

解析：基金管理人的股东、实际控制人应当按照中国的规定及时履行重大事项报告义务，并不得有下列行为：①虚假出资或者抽逃出资；②未依法经股东会或者董事会决议擅自干预基金管理人的基金经营活动；③要求基金管理人利用基金财产为自己或者他人牟取利益，损害基金份额持有人利益；④中国规定禁止的其他行为。

8. 下列关于股票基金、债券基金、货币市场基金的申购和赎回原则，说法不正确的是（ ）。 A． 未知价交易原则 B． 确定价原则

C． 金额申购、份额赎回原则 D． 份额申购、金额赎回原则 答案：D

解析：股票基金、债券基金的申购和赎回原则包括：①未知价交易原则；②金额申购、份额赎回原则。货币市场基金的申购和赎回原则包括：①确定价原则；②金额申购、份额赎回原则。

9. 基金管理人进行合规培训的具体内容不包括（ ）。 A． 与基金行业有关的法律法规

B． 公司内部的员工守则和各项业务的合规制度 C． 案例警示教育 D． 先进事迹激励教育 答案：D

解析：有效进行合规培训管理，通过一套完善的系统监控、跟踪和评估的流程，保证员工能够符合国家的法律和法规以及公司最新的合规、流程规范等，从而帮助公司全面实现既定目标，有效降低运作风险，并最终使合规培训成为基金管理人降低成本的关键。基金管理人合规培训的具体内容包括：①国家制定颁布的与基金行业有关的法律法规；②公司内部的员工守则和各项业务的合规制度；③案例警示教育。

10. 基金管理公司必须以（ ）为基金会计核算主体。 A． 基金管理公司

B． 所管理的全部基金总体 C． 所管理的不同基金类别 D． 所管理的每只基金 答案：D

解析：基金管理公司对所管理的基金应当以基金为会计核算主体，建账、核算，保证不同基金之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互。各基金会计核算应当于公司会计核算。

11. 下列关于宣传推介材料审批报备流程的表述，不正确的是（ ）。

A． 书面报告报送基金管理公司或基金代销机构主要办公场所所在地证监局

B． 报证监局时应随附电子文档

C． 基金管理公司应当在公布基金宣传推介材料之日起3个工作日内递交报告材料

D． 负责基金营销业务的高级管理人员应对基金宣传推介材料的合规性进行复核并出具复核意见 答案：C

解析：基金管理公司或基金代销机构应当在分发或公布基金宣传推介材料之日起5个工作日内递交报告材料。

12. 下列关于“诚实守信”要求的描述，正确的是（ ）。 A． 从业人员要无条件地为企业保守秘密 B． 遵守劳动合同与否，要视具体情况而定

C． 说老实话、办老实事，不弄虚作假，表里如一，讲信用、守诺言，做到言而有信

D． 工作既要出工，也要出力 答案：C

解析：诚实是指言行与内心思想一致，不弄虚作假、不隐瞒欺诈，做老实人、说老实话、办老实事。守信是指遵守自己的承诺，讲信用、重信用、守信用。诚实守信也称为诚信，就是真诚老实、表里如一、言而有信、一诺千金。诚实守信是调整各种社会人际关系的基本准则。 13. 下列不属于按投资市场分类的股票基金是（ ）。 A． 国内股票基金 B． 国外股票基金

C． 成长型股票基金 D． 全球股票基金 答案：C

解析：按投资市场分类，股票基金可分为：①国内股票基金，以本国股票市场为投资场所，投资风险主要受国内市场的影响；②国外股票基金，以非本国的股票市场为投资场所，由于币制不同，存在一定的汇率风险；③全球股票基金，以全球股票市场为投资对象，进行全球化分散投资，可以有效克服单一国家或区域投资风险，但由于投资跨度大，费用相对较高。

14. 在我国，管理集合资产管理计划、定向资产管理计划的机构是（ ）。

A． 基金管理公司及子公司 B． 私募机构

C． 证券资产管理公司 D． 商业银行 答案：C

解析：中国证券投资基金业协会（简称基金业协会）从我国金融业实践出发，根据资金来源、投资范围、管理方式和权利义务四方面特点，将我国资产管理行业的范围进行了界定，如表1-1所示。

表1-1 中国资产管理行业现状

15. 下列哪种情况下，监事会没有代表公司的权利？（ ） A． 公司更换主要领导人时 B． 公司与董事间发生诉讼时

C． 董事自己或他人与本公司有交涉时

D． 监事调查公司业务及财务状况，审核账册报表时 答案：A

解析：在以下特殊情况下，监事会有代表公司的权利：①当公司与董事间发生诉讼时，除法律另有规定外，由监事会代表公司作为诉讼一方处理有关法律事宜；②当董事自己或他人与本公司有交涉时，由监事会代表公司与董事进行交涉；③当监事调查公司业务及财务状况，审核账册报表时，有权代表公司委托律师、会计师或其他第三方人员协助调查。

16. 基金公司管理层应把（ ）放在经营管理的首要地位。 A． 合规管理 B． 审慎经营 C． 经营 D． 风险控制 答案：D

解析：风险管理的原则之一是最高性原则，指风险管理作为公司的标志与文化，代表着公司管理层对基金投资者的承诺，公司管理层应始终把风险控制放在经营管理的首要地位并对此做出承诺。

17. 营销人员在开发客户中运用最多的方法是（ ）。 A． 介绍法 B． 陌生拜访法 C． 缘故法 D． 广告宣传法 答案：B

解析：陌生拜访法针对陌生关系型群体，是营销人员通过主动自我介绍与陌生人认识、交流，把陌生人发展成为潜在客户的方法，是营销人员在开发客户中运用最多的方法。

18. 目前，我国债券基金的认购费率通常在（ ）以下。 A． 0.5% B． 1% C． 1.5% D． 2% 答案：B

解析：目前，我国股票型基金的认购费率一般按照认购金额设置不同的费率标准，最高一般不超过1.5%，债券型基金的认购费率通常在1%以下，货币型基金一般认购费为0。

19. （ ）既是金融市场的中介人，也是金融市场的投资者、货币的传递者和承受者，而且作为机构投资者在金融市场具有支配性的作用。

A． 企业 B． 居民 C． 金融机构 D． 答案：C

解析：金融机构的作用较为特殊，主要表现在以下几个方面：①它是金融市场上最重要的中介机构，是储蓄转化为投资的重要渠道；②金融机构在金融市场上充当资金的供给者、需求者和中间人等多重角色，它既发行、创造金融工具，也在市场上购买各类金融工具；③既是金融市场的中介人，也是金融市场的投资者、货币的传递者和承受者；④金融机构作为机构投资者在金融市场具有支配性的作用。 20. 下列不属于道德特征的是（ ）。 A． 道德具有差异性 B． 道德具有继承性 C． 道德具有约束性 D． 道德具有抽象性 答案：D

解析：道德规范既可以是成文的，表现为制定的“公约”“守

则”“行为准则”“行为规则”“行为规范”等；也可以是不成文的，存在于人们的内心观念之中。不论是成文的还是不成文的道德，作为行为规范，其内容都是具体的。

21. 依照《证券投资基金法》的规定，属于基金托管人职责的是（ ）。

A． 办理基金份额的发售、申购、赎回、登记事宜 B． 及时办理基金资金清算、交割事宜

C． 保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表 D． 计算并公告基金资产净值 答案：B

解析：依据《证券投资基金法》的规定，基金托管人职责包括：①安全保管基金财产；②按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户；③对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与；④保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；⑤按照基金合同的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜；⑥办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项；⑦对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见；⑧复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格；⑨按照规定召集基金份额持有会；⑩按照规定监督基金管理人的投资运作；⑪中国规定的其他职责。ACD三项属于基金管理人的职责。 22. 基金托管人根据（ ）的指令办理资金划拨。 A． 基金销售机构 B． 基金注册登记机构 C． 基金管理人 D． 基金投资人

答案：C

解析：依据《证券投资基金法》的规定，基金托管人职责之一为按照基金合同的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜。

23. 较之基金行业自律、基金机构内控以及社会力量监督，基金监管的特征不包括（ ）。 A． 监管对象具有广泛性 B． 监管时间具有连续性 C． 监管活动具有自愿性

D． 监管主体及其权限具有法定性 答案：C

解析：基金监管较之基金行业自律、基金机构内控以及社会力量监督具有以下特征：①监管内容具有全面性；②监管对象具有广泛性；③监管时间具有连续性；④监管主体及其权限具有法定性；⑤监管活动具有强制性。

24. 基金管理公司岗位分离制度不包括（ ）。 A． 交易与清算的分离

B． 基金会计与公司会计的分离 C． 投资与交易的分离 D． 清算与核算的分离 答案：D

解析：公司应当建立科学、严格的岗位分离制度，明确划分各岗位职责，投资和交易、交易和清算、基金会计和公司会计等重要岗位不得有人员的重叠，重要业务部门和岗位应当进行物理隔离。 25. 基金投资的有价证券不包括（ ）。 A． 股票 B． 货币 C． 艺术品 D． 金融衍生工具 答案：C

解析：基金所投资的有价证券主要是在证券交易所或银行间市场上公开交易的证券，包括股票、债券、货币、金融衍生工具等。C项，艺术品属于投资基金的投资范围，但不是有价证券。 26. 金融工具最初被称为（ ）。 A． 金融票据 B． 金融凭证 C． 资本工具 D． 信用工具 答案：D

解析：金融工具是金融市场上进行交易的载体。金融工具最初被称为信用工具，它是证明债权债务关系并据以进行货币资金交易的合法凭证。金融工具是法律契约，交易双方的权利义务受法律保护。 27. 下列基金销售人员的行为，合理的是（ ）。

A． 对基金产品的陈述、介绍和宣传，进行虚假或误导性陈述 B． 客观、全面、准确陈述基金的过往业绩 C． 预测所推介基金的未来业绩

D． 不提供基金过往业绩信息的原始出处 答案：B

解析：基金销售人员在陈述所推介基金或同一基金管理人管理的其他基金的过往业绩时，应客观、全面、准确，并提供业绩信息的原始出处，不得片面夸大过往业绩，也不得预测所推介基金的未来业绩。 28. 避险策略基金的最大特点是其招募说明书中明确引入（ ）。 A． 基金的运作方式 B． 保本策略 C． 保本保障机制 D． 资产配置方式 答案：C

解析：避险策略基金原称保本基金，其最大特点是其招募说明书中明确引入保本保障机制，以保证基金份额持有人在保本周期到期时，可以获得投资本金的保证。

29. 一般而言，将流通市值低于（ ）亿元人民币的公司划归为小盘股票。 A． 1 B． 5 C． 10 D． 20 答案：B

解析：按股票市值的大小将股票分为小盘股票、中盘股票与大盘股票。若依据市值的绝对值进行划分，通常将市值小于5亿元人民币的公司归为小盘股，将超过20亿元人民币的公司归为大盘股。

30. A证券公司营业部理财经理给客户群发的基金新产品推介短信如下：“××基金公司的债券型基金产品‘红利来一号’，预期年化收益率6%，是目前市场上最好的理财产品，份额有限，欲购从速，近期购买者还能参加积分换礼活动”。下列对案例的评析，错误的是（ ）。

A． 推介短信中，“参加积分换礼活动”是基金销售机构可以采取的基金销售形式

B． 推介短信中，“份额有限，欲购从速”的表述不合理

C． 推介短信中，“近期购买者还能参加积分换礼活动”的表述不合理

D． 推介短信中，“目前市场上最好的理财产”的表述不合理 答案：A

解析：《证券投资基金销售管理办法》规定，基金销售机构从事基金销售活动不得采取抽奖、回扣或者送实物、保险、基金份额等方式销售基金。另外，基金宣传推介材料所使用的语言表述应当准确清晰，应当特别注意：在缺乏足够证据支持的情况下，不得使用“业绩稳健”“业绩优良”“名列前茅”“位居前列”“首只”“最大”“最好”“最强”“唯一”等表述；不得使用“欲购从速”“申购良机”等片面强调集中营销时间的表述。

31. 中国应当自受理基金管理公司设立申请之日起（ ）

内依照条件和审慎监管原则进行审查，做出批准或者不予批准的决定。 A． 7个工作日 B． 1个月 C． 3个月 D． 6个月 答案：D

解析：中国应当自受理基金管理公司设立申请之日起6个月内依照条件和审慎监管原则进行审查，做出批准或者不予批准的决定，并通知申请人；不予批准的，应当说明理由。

32. 从资金的性质看，契约型基金的资金是通过发行基金受益凭证筹集起来的（ ）。 A． 信托资产

B． 债务资产 C． 法人资本 D． 借贷资产 答案：A

解析：基金反映的是一种信托关系，是一种受益凭证，投资者购买基金份额就成为基金的受益人。

33. 基金管理人加强合规文化建设，应努力的几个方面不包括（ ）。

A． 加强管理层对合规文化建设工作的足够重视

B． 加强合规管理部门与业务部、监察稽核部等各部门之间的信息交流和良好的互动性

C． 有效落实绩效考核机制

D． 积极推行全员合规理念，加强合规文化思想教育 答案：C

解析：除ABD三项以外，基金管理人加强合规文化建设还应有效落实合规考核机制。

34. 下列关于基金客户服务流程的表述，不正确的是（ ）。 A． 在基金客户服务宣传与推介过程中要遵循销售适用性原则 B． 在投资人开立基金交易账户时，向投资人提供投资益须知 C． 基金投资跟踪与评价的核心是对基金销售业务以及人际关系的维护

D． 对于客户身份资料，自业务关系结束当年计起至少保存10年 答案：D

解析：基金销售管理要求基金销售机构建立完善的档案管理制度，妥善保管相关业务资料。客户身份资料，自业务关系结束当年计起至少保存15年，交易记录自交易记账当年计起至少保存15年。 35. 以下关于封闭式基金的陈述，错误的是（ ）。 A． 价格与净值同比例下降时，折价率也下降

B． 折价率反映了基金份额净值与二级市场价格之间的关系 C． 市场价格低于份额净值时，为折价交易 D． 市场价格高于份额净值时，为溢价交易 答案：A

解析：折（溢）价率反映封闭式基金份额净值与其二级市场价格之间的关系。折（溢）价率的计算公式为：折（溢）价率＝（二级市场价格－基金份额净值）/基金份额净值×100%＝（二级市场价格/基金份额净值－1）×100%，从公式中可以看出价格与净值同比例下降时，折价率不变。

36. 中国对在基金活动中违法违规相关机构和人员进行的行政处罚，不包括（ ）。 A． 没收违法所得 B． 罚款 C． 责令停业

D． 管制 答案：D

解析：中国可以采取的行政处罚措施主要包括：没收违法所得、罚款、责令改正、警告、暂停或者撤销基金从业资格、暂停或者撤销相关业务许可、责令停业等。

37. 基金管理人与基金销售机构可以在基金销售协议中约定依据基金销售机构销售基金的保有量提取一定比例的（ ），用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用。 A． 销售服务费 B． 增值服务费 C． 客户维护费 D． 转换费 答案：C

解析：基金管理人与基金销售机构可以在基金销售协议中约定依据基金销售机构销售基金的保有量提取一定比例的客户维护费，用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用。基金销售机构收取客户维护费的，应当符合中国关于基金销售费用的有关规定。

38. ETF建仓期通常不超过（ ）。 A． 2个月 B． 1个月

C． 3个月 D． 4个月 答案：C

解析：ETF的基金合同生效后，基金管理人应逐步调整实际组合直至达到跟踪指数要求，此过程为ETF建仓阶段。ETF建仓期不超过3个月。

39. 《证券投资基金销售管理办法》中，允许的行为有（ ）。 A． 合理预测基金的投资业绩

B． 不同的申购基金可适用不同的申购费率

C． 在确保无风险的条件下，临时挪用基金份额持有人的认购资金，并及时归还

D． 基金管理人以自有资金为持有人承担风险 答案：B

解析：AD两项，根据《证券投资基金销售管理办法》的规定，基金宣传推介材料的禁止性规定包括：不得预测基金的证券投资业绩，违规承诺收益或者承担损失等；C项，禁止任何单位或者个人以任何形式挪用基金销售结算资金、基金份额。

40. 遇到法定节假日时，收益公告于节假日结束后第二个自然日披露（ ）7日年化收益率。 A． 节假日期间 B． 节假日最后一日

C． 节假日后第一个自然日 D． 节假日前一日 答案：B

解析：节假日的收益公告是指货币市场基金放开申购和赎回后，在遇到法定节假日时，于节假日结束后第二个自然日披露节假日期间的每万份基金净收益，节假日最后一日的7日年化收益率，以及节假日后首个开放日的每万份基金净收益和7日年化收益率。

41. 下列关于基金销售的直销和代销两种方式，描述错误的是（ ）。

A． 直销方式仅销售一家基金公司的产品 B． 代销机构往往同时销售多家基金公司的产品

C． 代销方式下，销售队伍进行基金销售活动，专业性更强 D． 代销机构的营业网点数量众多，受众范围广 答案：C

解析：C项，在销售人员方面，直销方式是通过基金公司直属的销售队伍进行基金销售，专业性强。而代销方式下，代销机构则通过其销售队伍进行基金销售，对基金的专业知识、产品特性等方面的掌握程度较直销团队低一些。

42. （ ）原则是基金管理人内部部门和岗位的设置应当权责分明、相互制衡。 A． 性

B． 健全性 C． 相互制约 D． 成本效益 答案：C

解析：A项，性原则指基金管理人各机构、部门和岗位职责应当保持相对，基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。B项，健全性原则指内部控制应当包括公司的各项业务、各个部门或机构和各级人员，并涵盖决策、执行、监督、反馈等各个环节。D项，成本效益原则指基金管理人运用科学化的经营管理方法降低运作成本，提高经济效益，以合理的成本控制达到最佳的内部控制效果。基金管理人是商业组织，当然最关心的是经济效益。

43. 下列关于常用的寻找潜在客户的方法，说法正确的是（ ）。 A． 缘故法是利用营销人员个人的生活与工作经历所建立的人际关系进行客户开发

B． 缘故法是通过现有客户介绍新客户，主要针对间接客户型群体 C． 介绍法利用营销人员个人的生活与工作经历所建立的人际关系进行客户开发

D． 采用陌生拜访法的不足之处在于营销人员无法逐步建立属于自己的营销网络 答案：A

解析：B项，介绍法针对间接客户型群体，是通过现有客户介绍新客户；C项，缘故法针对直接关系型群体，就是利用营销人员个人的生

活与工作经历所建立的人际关系进行客户开发；D项，采用陌生拜访法可以使营销人员逐步建立属于自己的营销网络。

44. 私募基金的合格投资者需要满足的条件不包括（ ）。 A． 投资于单只私募基金的金额不低于100万元 B． 单位的净资产不低于1000万元 C． 个人的金融资产不低于200万元 D． 最近3年个人年均收入不低于50万元 答案：C

解析：私募基金的合格投资者是指具备相应风险识别能力和风险承担能力，投资于单只私募基金的金额不低于100万元且符合下列相关标准的单位和个人：①净资产不低于1000万元的单位；②金融资产不低于300万元或者最近3年个人年均收入不低于50万元的个人。 45. 目前，披露上市交易公告书的基金品种不包括（ ）。 A． LOF

B． 封闭式基金 C． 货币市场基金 D． ETF 答案：C

解析：凡是根据有关法律法规发售基金份额并申请在证券交易所上市交易的基金，基金管理人均应编制并披露基金上市交易公告书。目前，

披露上市交易公告书的基金品种主要有封闭式基金、上市开放式基金（LOF）和交易型开放式指数基金（ETF）以及分级基金子份额。 46. 开放式基金由基金管理人在每个开放日后的第（ ）天进行基金资产净值公告。 A． 4 B． 3 C． 2 D． 1 答案：D

解析：开放式基金在开始办理申购或者赎回前，至少每周公告一次资产净值和份额净值；开放申购赎回后，应于每个开放日的次日披露基金份额净值和份额累计净值。

47. 当基金发生重大事件可能对投资者决策产生重大影响时，基金管理人应在重大事件发生之日起2日内披露临时报告，体现了基金信息披露的（ ）。 A． 真实性原则 B． 准确性原则 C． 完整性原则 D． 及时性原则 答案：D

解析：A项，真实性原则是基金信息披露最根本、最重要的原则，它要求披露的信息应当以客观事实为基础，以没有扭曲和不加粉饰的方式反映真实状态。B项，准确性原则要求用精确的语言披露信息，在内容和表达方式上不使人误解，不得使用模棱两可的语言。C项，完整性原则要求披露所有可能影响投资者决策的信息，在披露某一具体信息时，必须对该信息的所有重要方面进行充分的披露，不仅披露对信息披露义务人有利的信息，更要披露对信息披露义务人不利的各种风险因素。

48. 关于货币市场工具，表述不正确的是（ ）。 A． 也称为现金投资工具

B． 通常由、金融机构以及信誉卓著的大型工商企业发行 C． 流动性好、安全性高 D． 收益率与其他证券相比较高 答案：D

解析：货币市场工具流动性好、安全性高，但其收益率与其他证券相比则非常低。

49. 避险策略基金的投资目标是（ ）。 A． 获得尽可能高的回报 B． 使投资风险尽可能低 C． 获得市场平均收益

D． 在锁定风险的同时力争有机会获得潜在的高回报

答案：D

解析：避险策略基金原称保本基金，是指通过一定的保本投资策略进行运作，同时引入保本保障机制，以保证基金份额持有人在保本周期到期时，可以获得投资本金保证的基金。避险策略基金的投资目标是在锁定风险的同时力争有机会获得潜在的高回报。

50. 以下关于基金销售人员禁止性规范的表述，正确的是（ ）。 A． 可以接受投资者的现金

B． 可以自行更改投资者的交易指令

C． 泄露投资者买卖、持有基金份额的信息及其他相关信息 D． 向投资者表明，所推介基金的过往业绩并不预示其未来表现 答案：D

解析：基金销售人员应向投资者表明，所推介基金的过往业绩并不预示其未来表现，同一基金管理人管理的其他基金的业绩并不构成所推介基金业绩表现的保证。

51. 事先确定发行总额和存续期限，在存续期内基金单位总数不变，基金上市后投资者可以通过证券市场买卖的一种基金类型是（ ）。 A． 开放式基金 B． 封闭式基金 C． 公司型基金 D． 契约型基金 答案：B

解析：封闭式基金是指基金份额在基金合同期限内固定不变，基金份额可以在依法设立的证券交易所交易，但基金份额持有人不得申请赎回的一种基金运作方式。封闭式基金的基金份额是固定的，在封闭期限内未经法定程序认可不能增减。

52. 下列关于基金从业人员职业技能的重要性，说法不正确的是（ ）。

A． 基金经理运作基金的能力，往往直接关系到客户的收益

B． 负有监督职责的基金从业人员对相关法律法规的理解水平，往往决定了能否及时发现并制止违法违规行为

C． 基金销售人员的专业知识如何，往往决定了是否能将特定的基金销售给适合的投资者

D． 为了锻炼自己的能力，基金从业人员可以从事自己从未接触的领域 答案：D

解析：专业审慎，是指基金从业人员应当具备与其执业活动相适应的职业技能，应当具备从事相关活动所必需的专业知识和技能，并保持和提高专业胜任能力，勤勉审慎开展业务，提高风险管理能力，不得做出任何与专业胜任能力相背离的行为。这是对基金从业人员专业素质和执业能力方面的道德要求。如果基金从业人员从事自己力所不能及的工作，就不符合职业道德的要求。

53. 基金拟在证券交易所上市的，应向（ ）提交上市交易公告书等上市申请材料。 A． 中国

B． 证券交易所 C． 基金业协会 D． 证券业协会 答案：B

解析：基金拟在证券交易所上市的，应向交易所提交上市交易公告书等上市申请材料。基金获准上市的，应在上市日前3个工作日，将基金份额上市交易公告书登载在指定报刊和管理人网站上。

. ETF在二级市场交易时申报价格最小变动单位为（ ）。 A． 0.0001元 B． 0.001元 C． 0.1元 D． 0.01元 答案：B

解析：ETF基金合同生效后，基金管理人可以向证券交易所申请上市。ETF上市后二级市场的交易与封闭式基金类似，要遵循以下交易规则：①基金上市首日的开盘参考价为前一工作日的基金份额净值；②基金实行价格涨跌幅，涨跌幅比例为10%，自上市首日起实行；③基金买入申报数量为100份或其整数倍，不足100份的部分可以卖出；④基金申报价格最小变动单位为0.001元。 55. 下列说法中，不正确的是（ ）。

A． 基金管理人可以根据产品特点确定QDII基金份额面值的大小

B． QDII基金份额只能用人民币认购

C． 目前我国分开募集的分级基金仅限于债券型分级基金

D． 分级基金份额募集期间可以通过基金管理人及其销售机构的营业网点进行场外认购 答案：B

解析：B项，QDII基金份额除可以用人民币认购外，也可以用美元或其他外汇货币为计价货币认购。

56. 从基金的资金来源和用途划分，证券投资基金可分为（ ）。 A． 公募基金和私募基金 B． 开放式基金和封闭式基金 C． 在岸基金、离岸基金和国际基金 D． 公司型基金和契约型基金 答案：C

解析：A项是根据募集方式进行的分类；B项是根据运作方式进行的分类；D项是根据法律形式进行的分类。

57. 以下不属于基金管理人信息披露范围的是（ ）。 A． 涉及基金净值复核的信息披露 B． 涉及基金募集的信息披露 C． 涉及基金上市交易的信息披露 D． 涉及基金投资运作的信息披露

答案：A

解析：基金管理人主要负责办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项，具体涉及基金募集、上市交易、投资运作、净值披露等各环节。A项，涉及基金净值复核的信息披露属于基金托管人的信息披露范围。

58. 基金从业人员在执业活动中接触到的秘密不包括（ ）。 A． 商业秘密 B． 客户资料 C． D． 内幕信息 答案：C

解析：基金从业人员在执业活动中接触到的秘密主要包括三类：①商业秘密；②客户资料；③内幕信息。