上市公司监管法规汇编目录

《上市公司高级管理人员必备手册》目录

一、 法律

1、中华人民共和国公司法（2005年修订）

2、中华人民共和国证券法（2005年修订）

3、中华人民共和国行政许可法

4、中华人民共和国刑法修正案（六）

5、中国人民共和国企业破产法

6.中华人民共和国企业所得税法

二、行规及法规性文件

1、股票发行与交易管理暂行条例

（1993年4月22日 中华人民共和国令第112号发布 自发布之日起施行）

2、关于股份有限公司境外募集股份及上市的特别规定

（1994年8月4日 中华人民共和国令第160号发布 自发布之日起施行）

1

3、关于股份有限公司境内上市外资股的规定

（1995年12月25日 中华人民共和国令第1号发布 自发布之日起施行）

4、关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见

（2004年1月31日 国发[2004]3号）

5、批转关于提高上市公司质量意见的通知

（2005年10月19日 国发[2005]34号）

6、关于修改《中华人民共和国公司登记管理条例》的决定

（2005年12月18日 中国人民共和国令第451号）

7、转发国资委关于进一步规范国有企业改制工作实施意见的通知

（2005年12月19日 国办发[2005]60号）

8、关于加快振兴装备制造业的若干意见

（2005年2月13日）

三、 部门规章及规范性文件

2

（一） 一般规定

1、禁止证券欺诈行为暂行办法

（1993年2月15日 批准 1993年9月2日 证券委员会发布）

2、上市公司检查办法

（2001年3月19日 证监发[2001]46号）

3、上市公司董事长谈话制度实施办法

（2001年3月19日 证监发[2001]47号）

4、关于发布《亏损上市公司暂停上市和终止上市实施办法（修订）》的通知

（2001年11月30日 证监发[2001]147号）

附件： 亏损上市公司暂停上市和终止上市实施办法（修订）

5、关于发布《关于执行亏损上市公司暂停上市和终止上市实施办法（修订）》的补充规定》的通知

（2003年3月18日 证监公司字[2003]6号）

附件：关于执行《亏损上市公司暂停上市和终止上市实施办法（修订）》的补充规定

3

6、关于发布《关于做好股份有限公司终止上市后续工作的指导意见》的通知

（2004年2月5日 证监公司字[2004]6号）

附件：关于做好股份有限公司终止上市后续工作的指导意见

7、关于印发《中国证券监督管理委员会行政许可实施程序规定（试行）》的通知

（2004年7月1日）

附件：《中国证券监督管理委员会行政许可实施程序规定（试行）》

8. 上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则

（二 ）股权分置改革

1、关于上市公司控股股东在股权分置改革后增持社会公众股份有关问题的通知

（2005年6月16日 证监发[2005]52号）

2、关于国有控股上市公司股权分置改革的指导意见

（2005年6月17日 国资发产权[2005]111号）

3、关于上市公司股权分置改革的指导意见

4

（2005年8月23日 、国资委、财政部、人民银行、商务部 证监发[2005]80号）

4、上市公司股权分置改革管理办法

（2005年9月4日 证监发[2005]86号）

5、关于上市公司股权分置改革中国有股股权管理有关问题的通知

（2005年9月8日 国资发产权[2005]246号）

（三）公司治理监管

1、关于执行《到境外上市公司章程必备条款》的通知

（1994年8月27日 证委发[1994]21号）

附件： 到境外上市公司章程必备条款

2、境外上市公司董事会秘书工作指引

（1999年4月8日 证监发行字[1999]39号）

3、关于进一步促进境外上市公司规范运作和深化改革的意见

（1999年3月29日 国经贸企改[1999]230号）

5

4、关于上市公司总经理及高层管理人员不得在控股股东单位兼职的通知

（1999年5月6日 证监公司字[1999]22号）

5、关于上市公司为他人提供担保有关问题的通知

（2000年6月6日 证监公司字[2000]61号）

6、关于在上市公司建立董事制度的指导意见

（2001年6月18日 证监发[2001]102号）

7、关于发布《 上市公司治理准则》的通知

（2002年1月7日 证监发 [2002]1号）

附件： 上市公司治理准则

8、关于规范境内上市公司所属企业到境外上市有关问题的通知

（2004年7月21日 证监发[2004]67号）

9、关于发布《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》的通知

（2004年12月7 日 证监发[2004]118号

6

附件：关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定

10、关于集中解决上市公司资金被占用和违规担保问题的通知

（2005年6月6日 证监公司字[2005]37号）

11、上市公司与投资者关系工作指引

（2005年7月11日 证监公司字 [2005]52号））

12、关于规范上市公司对外担保行为的通知

（2005年11月4日 、银监会 证监发[2005]120号）

13、关于贯彻落实《批准关于提高上市公司质量意见的通知》的通知

（2005年12月9日 国资发改革[2005]293号）

14、关于发布《上市公司高级管理人员培训工作指引》及相关实施细则的通知

（2005年12月22日 证监公司字[2005]147号）

15、上市公司股权激励管理办法（试行）

（2005年12月31日 证监公司字[2005]151号）

7

16、关于发布《上市公司股东大会规则》的通知

（2006年3月16日 证监发[2006]21号）

17、关于印发《上市公司章程指引（2006年修订）》的通知

（2006年3月16日 证监公司字[2006]38号）

18、关于进一步加快推进清欠工作的通知

（2006年5月26日 证监公司字[2006]92号）

19、关于进一步做好清欠大股东占用上市公司资金工作的通知

（四）信息披露监管

1、《上市公司信息披露管理办法

2、关于境外上市公司进一步做好信息披露工作的若干意见

(1999年3月26日 证监发[1999]18号)

3、公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露

（2001年1月19日 证监发[2001]11号）

8

4、公开发行证券的公司信息披露规范问答第2号——中高层管理人员激励基金的提取

（2001年6月29日 计字[2001]15号）

5、公开发行证券的公司信息披露规范问答第3号——弥补累计亏损的来源、程序及信息披露

（2001年6月29日 计字[2001]16号）

6、公开发行证券的公司信息披露规范问答第4号——金融类公司境内外审计差异及利润分配基准

（2001年8月30日 计字[2001]60号）

7、公开发行证券的公司信息披露规范问答第5号——分别按国内外会计准则编制的财务报告差异及其披露

(2001年11月7日 计字[2001]60号)

12、公开发行证券的公司信息披露规范问答第6号——支付会计师事务所报酬及其披露

(2001年12月24日 计字（2001）67号)

13、公开发行证券的公司信息披露编报规则第14号——非标准无保留审计意见及其

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涉及事项的处理

（2001年12月12日 证监发[2001]157号）

14、关于发布《公开发行证券的公司信息披露编报规则》第18号的通知

（计字[2003]3号 2003年3月9日）

附件：公开发行证券的公司信息披露编报规则第18号——商业银行信息披露特别规定

15、关于上市公司临时公告及相关附件报送中国派出机构备案的通知

(2003年3月20日 证监公司字[2003]7号)

16、关于印发《公开发行证券的公司信息披露编报规则第13号——季度报告内容与格式特别规定（2003年修订）》的通知

（2003年3月26日 证监公司字[2003]8号）

附件：公开发行证券的公司信息披露编报规则第13号——季度报告内容与格式特别规定（2003年修订）

17、公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号——半年度报告的内容与格式（2003年修订）

10

(2003年6月26日 证监公司字[2003]25号)

18、关于发布《公开发行证券的公司信息披露编报规则》第19号的通知

（2003年12月1日 计字[2003] 16号）

附件：公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号――财务信息的更正及相关披露

19、关于进一步提高上市公司财务信息披露质量的通知

（2004年1月6日 计字[2004] 1号）

20、关于发布《公开发行证券的公司信息披露规范问答》第1号2004年修订）》的通知

（2004年1月15日 计字[2004]4号）

附件：开发行证券的公司信息披露规范问答第1号——非经常性损益（2004年修订）

21、公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号《年度报告的内容与格式》（2005年修订）

（2005年12月15日 证监公司字[2005]141号）

22、公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第5号《公司股份变动报告的内容与格式》（2005年修订）

11

（2005年12月16日 证监公司字[2005]142号）

23、关于公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第15至19号的通知

（2006年8月4日 证监公司字[2006]156号）

（五）并购与重组监管

1、关于加强对上市公司非流通股协议转让活动规范管理的通知

（2001年9月30日 证监发[2001]119号）

2、关于上市公司涉及外商投资有关问题的若干意见

(2001年10月8日 对外贸易经济合作部、中国证券监督管理委员会发布 资发「2001」538号)

3、关于向外商转让上市公司国有股和法人股有关问题的通知

（2001年12月10日 证监发[2002]83号）

4、关于上市公司重大购买、出售、置换资产若干问题的通知

（2001年12月10日 证监公司字[2001]105号）

5、关于105号文有关问题的补充解释

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外经贸

（2002年4月3日 上市部函[2002]62 号）

6、关于规范上市公司实际控制权转移行为有关问题的通知

(2004年1月7日 证监公司字[200]1号)

7、上市公司回购社会公众股份管理办法（试行）

（2005年6月16日 证监发[2005]51号）

8、外国投资者对上市公司战略投资管理办法

（2005年12月31日 商务部、、税务总局、工商总局、外管局、商务部2005年第28号令）

9、上市公司证券发行管理办法

（2006年5月6日 中国证券监督管理委员会令 第30号）

10、上市公司收购管理办法

（2006年7月31日 中国证券监督管理委员会令第35号）

11、关于发布《中国证券监督管理委员会上市公司并购重组审核委员会工作规程》的通知

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（2006年7月25日 证监发[2006]83号

（六）B股公司监管

1、股份有限公司境内上市外资股规定的实施细则

(1996年5月3日 证券委员会发布 证委发[1996]9号)

2、B股公司非上市外资股申请上市流通的工作程序

(2001年2月22日 证监发「2001」24号)

3、关于境内上市外资股（B股）公司非上市外资股上市流通问题的通知

(2000年9月1日 证监公司字「2000」140号)

（七）其他

1、关于加强对上市公司董事、监事、经理持有本公司股份管理的通知

（1996年4月22日 证监发字[1996]号）

2、关于规范上市公司行为若干问题的通知

（1996年7月24日 证监上字[1996]7号）

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3、关于上市公司聘用、更换会计师事务所（审计事务所）有关问题的通知

（1996年7月29日 字[1996]1号）

4、关于上市公司做好各项资产减值准备等有关事项的通知

（1999年6月14日 证监公司字[1999]138号）

5、关于印发《关于加强上市公司监管工作的意见》的通知

（2000年6月7日 证监公司字[2000] 62号）

附件 关于加强上市公司监管工作的意见

6、关于加强派出机构上市公司监管工作的通知

（2001年10月8日 证监公司字[2001]98号）

7、关于加强上市公司2005年年报审计监管工作的通知

（2006年2月5日 计字[2006]5号）

四、 司法解释

1、关于冻结、拍卖上市公司国有股和社会法人股若干问题的规定

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（２００１年８月２８日 最高人民审判委员会第１１８８次会议通过 自２００１年９月３０日起施行）

2、关于受理证券市场因虚假陈述引发的民事侵权纠纷案件有关问题的通知

(2002年1月15日 最高人民)

3、关于审理证券市场因虚假陈述引发的民事赔偿案件的若干规定

（2003年1月9日最高人民审判委员会第1261次会议通过）

五、其他部委发布的相关部门规章及规范性文件

1、国家税务总局关于企业股权转让有关所得税问题的补充通知

（2004年3月25日 国税函[2004]390号）

2、国家工商行政管理总局令第9号--《企业登记程序规定》

（2004年6月10日）

3、国家工商行政管理总局令第10号--《企业名称登记管理实施办法》

（2004年6月14日）

4、国家工商行政管理总局令第12号--《企业经营范围登记管理规定》

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（2004年6月14日）

5、国家税务总局关于办理上市公司国有股权无偿转让暂不征收证券（股票）交易印花税有关审批事项的通知

(2004年8月2日 国税函[2004]941号)

附件：关于上市公司国有股权无偿转让暂不征收证券（股票）交易印花税申报文件的规定

6、关于调整证券(股票)交易印花税税率的通知

（2005年1月24日 财政部 税务总局 财税[2005]11号）

7、关于个人股票期权所得征收个人所得税问题的通知

（2005年3月31日 财政部、税务总局 财税[2005]35号）

8、企业国有产权向管理层转让暂行规定

（2005年4月11日 国资发产权[2005]78号）

9、关于印发《股份制商业银行董事会尽职指引（试行）》的通知

（2005年9月5日 银监会[2005]61号）

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10、国家税务总局关于个人股票期权所得缴纳个人所得税有关问题的补充通知

(2006-9-30 国税函〔2006〕902号)

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